個(gè)人養(yǎng)老金的時(shí)代來(lái)了!從今以后，我國(guó)10.3億基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人可以選擇多給自己存一份養(yǎng)老金�！秶�(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》(下稱“意見(jiàn)”)4月21日公布。意見(jiàn)提出，推動(dòng)發(fā)展有政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的個(gè)人養(yǎng)老金，健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。
個(gè)人養(yǎng)老金的“誕生”是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立以來(lái)的一個(gè)里程碑，標(biāo)志著我國(guó)三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的真正確立。相關(guān)研究已經(jīng)預(yù)測(cè)，我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的累計(jì)結(jié)余將在2035年耗盡。盡快建立個(gè)人養(yǎng)老制度，擴(kuò)大養(yǎng)老金收入來(lái)源是我國(guó)完善養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的必需選項(xiàng)。
意見(jiàn)規(guī)定，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加個(gè)人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。
解讀可根據(jù)不同偏好自主選擇
《意見(jiàn)》正式對(duì)外發(fā)布，這被認(rèn)為是我國(guó)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)體系第三支柱的標(biāo)志性事件。接下來(lái)，這項(xiàng)關(guān)鍵制度應(yīng)該如何操作?對(duì)此，國(guó)務(wù)院新聞辦公室4月25日舉行國(guó)務(wù)院政策例行吹風(fēng)會(huì)，介紹有關(guān)情況。在此次吹風(fēng)會(huì)上，人力資源和社會(huì)保障部養(yǎng)老保險(xiǎn)司司長(zhǎng)聶明雋介紹，個(gè)人養(yǎng)老金制度的最大特點(diǎn)是個(gè)人自愿參加，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過(guò)程中特別注重參加的便捷性和實(shí)效性。
聶明雋在回答記者有關(guān)提問(wèn)時(shí)介紹，個(gè)人養(yǎng)老金制度具有較強(qiáng)的便捷性和實(shí)效性。
具體來(lái)看，一是參加的條件比較簡(jiǎn)單。目前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的在職人員不論是什么樣的就業(yè)形態(tài)，即不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個(gè)人自愿都可以公平參加這個(gè)制度，跨省跨地域流動(dòng)時(shí)，個(gè)人的權(quán)益都不受影響。
二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費(fèi)額和繳費(fèi)方式上，起步階段只要不超過(guò)年度繳費(fèi)上限1.2萬(wàn)元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內(nèi)既可以一次性繳也可以分次繳。
三是開(kāi)戶比較簡(jiǎn)便。按照制度設(shè)計(jì)，參加個(gè)人養(yǎng)老金需要開(kāi)設(shè)兩個(gè)賬戶：一個(gè)是在信息平臺(tái)建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務(wù)等;另一個(gè)是在銀行開(kāi)立或者指定的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費(fèi)、購(gòu)買產(chǎn)品、歸集收益等。這兩個(gè)賬戶是相互唯一對(duì)應(yīng)的，參加人可以分別在國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人社政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社�？�、“掌上12333”、商業(yè)銀行等多個(gè)渠道開(kāi)設(shè)。
四是投資比較便捷。參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等，還可以短期中期長(zhǎng)期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個(gè)部門和機(jī)構(gòu)。
五是領(lǐng)取方式比較靈活。參加人達(dá)到領(lǐng)取條件時(shí)，可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取，商業(yè)銀行根據(jù)個(gè)人選擇的方式，把個(gè)人賬戶資金轉(zhuǎn)入到參加人的個(gè)人社會(huì)保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)出境定居等，也都可以領(lǐng)取。
中國(guó)社科院世界社保研究中心秘書長(zhǎng)房連泉分析，從政策有關(guān)表述看，目前的個(gè)人養(yǎng)老金制度以個(gè)人賬戶為基礎(chǔ)，不受過(guò)去參保手續(xù)的限制，不涉及參保關(guān)系、單位管理等環(huán)節(jié)，靈活性更強(qiáng)，也具有便捷性。
銀保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人王宏鶴在吹風(fēng)會(huì)上稱，“個(gè)人養(yǎng)老金賬戶鎖定到退休，目的是使個(gè)人投入的資金真正用于養(yǎng)老保障。我們將鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產(chǎn)品，探索通過(guò)長(zhǎng)期投資、價(jià)值投資為參與人提供合理回報(bào)。”
王宏鶴強(qiáng)調(diào)，與此同時(shí)，監(jiān)管部門將加強(qiáng)對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違規(guī)行為，切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，確保國(guó)家惠民政策落到實(shí)處，逐步構(gòu)建更加公平可持續(xù)的養(yǎng)老體系，增強(qiáng)廣大人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
三問(wèn) 是什么、怎么繳、如何領(lǐng)?
是什么?采取個(gè)人賬戶制
“簡(jiǎn)單說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金就是存一筆錢，作為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充，到退休的時(shí)候又多了一個(gè)養(yǎng)老金來(lái)源。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)社會(huì)保障研究中心主任褚福靈表示。
意見(jiàn)明確，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參加人通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。
參加人可以用繳納的個(gè)人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購(gòu)買金融產(chǎn)品。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。
怎么繳?自愿參加，上限12000元
根據(jù)意見(jiàn)，在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。截至2021年末，全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已達(dá)10.3億人。
“基本上有能力、有意愿的勞動(dòng)者都可以參加，體現(xiàn)了制度的普惠性。”中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文說(shuō)。
意見(jiàn)規(guī)定，每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元，人社部、財(cái)政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況等因素適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。
這筆錢具體怎么投資?“個(gè)人養(yǎng)老金制度是對(duì)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的‘升級(jí)版’，它擴(kuò)大了覆蓋的金融產(chǎn)品范圍，可滿足更多不同層次和偏好的需求選擇。”鄭秉文表示。
按照意見(jiàn)，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購(gòu)買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。
參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，并通過(guò)信息平臺(tái)和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布。
“一方面，個(gè)人應(yīng)理性選擇產(chǎn)品，承擔(dān)與收益相匹配的投資風(fēng)險(xiǎn);另一方面，相關(guān)部門要切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行監(jiān)管，并定期向社會(huì)披露相關(guān)信息，助力個(gè)人養(yǎng)老金保值增值。”褚福靈說(shuō)。
如何領(lǐng)?可按月、分次或一次性領(lǐng)取
個(gè)人養(yǎng)老金是以個(gè)人賬戶為基礎(chǔ)的。意見(jiàn)規(guī)定，參加人應(yīng)當(dāng)指定或者開(kāi)立一個(gè)本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)、歸集收益、支付和繳納個(gè)人所得稅。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。
根據(jù)意見(jiàn)，參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)(境)定居，或者具有其他符合國(guó)家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺(tái)核驗(yàn)領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。
領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)將個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社�？ㄣy行賬戶。參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。
“萬(wàn)一退休時(shí)，遇到不可控風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致收益下滑，或者還希望持續(xù)投資進(jìn)一步積累養(yǎng)老錢，也可以選擇不領(lǐng)取，避開(kāi)市場(chǎng)低迷階段。”鄭秉文說(shuō)，作為一種投資型制度，個(gè)人養(yǎng)老金收益高低取決于很多因素。它既與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、制度運(yùn)行質(zhì)量密切相關(guān)，又受個(gè)人投資眼光、投資能力和風(fēng)險(xiǎn)容忍度的影響，將是多重因素作用的結(jié)果。
預(yù)測(cè) 長(zhǎng)期收益一定是可觀的
越來(lái)越多的普通人開(kāi)始關(guān)心起“個(gè)人養(yǎng)老金”的話題，但他們最關(guān)心的還是，“退休后到底能拿到多少錢?”某公募基金公司一位渠道經(jīng)理劉勇(化名)表示，由于個(gè)人養(yǎng)老賬戶的投資風(fēng)險(xiǎn)是參加人自己承擔(dān)的，“而且養(yǎng)老金追求長(zhǎng)期絕對(duì)收益的基本風(fēng)險(xiǎn)偏好，穩(wěn)健為主，如果以社�；鸬氖找媛首黾僭O(shè)，還是比較接近的。”
實(shí)際上，2001～2019年，公募基金助力社�；鹨踩〉昧四昊�8.15%的投資回報(bào)。某券商金融工程研究員表示，假設(shè)按照社�；鹉昊�8%左右的投資回報(bào)，每年繳納1.2萬(wàn)元個(gè)人養(yǎng)老金，那么20年后的金額可以達(dá)到57.3萬(wàn)元。“社保基金的穩(wěn)定性與安全性可以堪比個(gè)人養(yǎng)老基金，因此以它的收益率做假設(shè)還是比較客觀的。假設(shè)以4%的年化收益率計(jì)算，每年1.2萬(wàn)元的個(gè)人養(yǎng)老金在繳納20年之后，金額可以達(dá)到36.5萬(wàn)元。”他也表示，如果是繳納30年，退休時(shí)的總金額還會(huì)更高。
武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長(zhǎng)、中國(guó)養(yǎng)老金融50人論壇核心成員董登新表示，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的特點(diǎn)是封閉積累、長(zhǎng)期投資，除了退休等特殊情況是不允許提前提取的，因此考核長(zhǎng)期收益率更為合理。短期收益率出現(xiàn)波動(dòng)是正常現(xiàn)象，但如果把周期拉長(zhǎng)，長(zhǎng)達(dá)二三十年的積累之下，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的長(zhǎng)期收益是有保障的。舉例來(lái)說(shuō)，全國(guó)社�；鸾�20年的年化收益率超過(guò)了8%，我國(guó)的企業(yè)年金從2007年到現(xiàn)在年化收益率也超過(guò)了7%。事實(shí)證明，以社�；鸷推髽I(yè)年金為代表的養(yǎng)老金投資長(zhǎng)期能夠取得穩(wěn)定的收益，未來(lái)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶也會(huì)采取類似的投資方式，長(zhǎng)期收益一定是可觀的，不用太在意短期的波動(dòng)。
楊曉春/整理
